保険で節税しよう|原付バイクの自賠責保険の情報も!保険に関するお役立ち情報公開

節税対策になる逓増定期保険について記載しています

保険で節税しよう

ウーマン

逓増定期保険とは

逓増定期保険とは、契約した後に保険期間の経過するとともに保険の金額が契約した始めの頃の金額から5倍まで増加する定期保険のことを指します。そのため、通常の定期保険よりもお得な保険と言えます。

保険期間

逓増定期保険の保険期間は契約当時の年齢によって異なっています。この定期保険の特徴として支払った保険料の半分を損金として処理することができるため節税対策にもなります。また退職金に賄う法人も増えつつあります。

解約返戻金

解約された時の返戻金は、契約して数年間の支払額の満額に近い金額となります。会社の経営者が退職金に賄うものとして加入されています。掛け捨てのため解約された時の返戻金は年を追っておくごとに減っていきますので注意しましょう。

税務上での逓増定期保険と満たす条件

税務上で逓増定期保険と満たす条件とは「保険加入時の5倍以内まで保険の金額が増加する」「保険期間が満了した時に被保険者が45歳以上になること」の2つを満たすことです。これを全て満たさなければ逓増定期保険と認められません。

保険に加入する前に確認するべきこと

  • 決算前にも使える保険プランか
  • 保険のメリットとデメリットを確認する
  • 複数の保険商品の保険料の違いを確認する
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